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贈与してますか？

更新日：2019.09.25 ブログ

贈与の豆知識

相続対策の一つとして、まず考えられるのが、いわゆる贈与ですが、正しくされてますか？

贈与には、暦年贈与、教育資金贈与、結婚.子育て資金贈与、住宅資金贈与などがあり、相続人に効率よく資産を動かす手法としてとても有効ですが、正しく行わないと効果が無くなったり、逆に相続人に迷惑をかけてしまう事もあります。

実際に暦年贈与の例を見てますと、子供さんやお孫さんの通帳に毎年お金を振り込んで、資産を作ってあげてるという方がたくさんいらっしゃいます。

せっかくの贈与ですので、契約書や確認書を作り、振り込みなど通帳で事実を確認できる物を作り、また、印鑑、通帳、カードのたぐいは、贈与を受ける方にしっかり管理してもらいましょう。

また、贈与を行う金額ですが、ほとんどの方は非課税の110万円ですね。

贈与を行う方は、相続税が掛かる方で、且つ、相続税率の高い方が多いと思います。

総額でいくら贈与するのか？何年で贈与するのか？

相続税と贈与税の兼ね合いで、いくらに設定するのが良いのか？遺留分は対策されているか？逆相続の不安はないか？

また、高齢で認知症の不安のある方は、信託や保険など、一度で贈与の権利を得られる方法を検討してみる。

実は、贈与一つでも、考えることは沢山あるのです。

この機会に贈与を見直してみましょう。